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Cómo reducir los riesgos penales en una empresa mediante una estrategia de compliance y control interno
- 6 oct 2022
- 4 min de lectura
La mejor defensa frente a un proceso penal comienza mucho antes de que exista un delito
Cuando se habla de procesos penales dentro del ámbito empresarial, muchas organizaciones creen que el problema comienza cuando una autoridad inicia una investigación.
En realidad, el riesgo suele originarse mucho antes.
La ausencia de controles internos, políticas claras, supervisión, mecanismos de prevención y una adecuada cultura de cumplimiento puede generar un entorno donde determinadas conductas irregulares pasan inadvertidas hasta convertirse en un problema legal para la empresa y sus directivos.
Por ello, una estrategia preventiva resulta mucho más eficaz que actuar cuando el conflicto ya se ha materializado.
El compliance como herramienta de prevención
Reducir el riesgo penal no consiste únicamente en cumplir la ley.
Implica construir una organización donde existan reglas claras, responsabilidades definidas y mecanismos de control que disminuyan la probabilidad de conductas ilícitas.
Un programa de compliance correctamente implementado fortalece la estructura de la empresa y permite identificar riesgos antes de que generen consecuencias legales.
La importancia del marco normativo interno
Toda empresa debería contar con un marco normativo que oriente la actuación de sus colaboradores.
Este marco puede incluir:
Políticas corporativas.
Código de ética.
Código de conducta.
Manuales de procesos.
Procedimientos internos.
Descripciones de cargo.
Protocolos de autorización y aprobación.
Más que documentos administrativos, estos instrumentos constituyen la base del sistema de control interno de la organización.
La gestión de riesgos debe formar parte de cada proceso
Cada actividad empresarial genera riesgos diferentes.
Por ello resulta recomendable que los procesos sean evaluados periódicamente para identificar posibles vulnerabilidades y establecer medidas preventivas antes de que aparezcan incidentes.
La gestión de riesgos permite detectar oportunidades de mejora y fortalecer continuamente el sistema de control interno.
La capacitación también reduce el riesgo
Las políticas internas solo son efectivas cuando las personas las conocen y comprenden.
Por esta razón, la formación continua del personal constituye uno de los pilares de cualquier programa de prevención.
Capacitar a los colaboradores ayuda a fortalecer la cultura organizacional, mejora el cumplimiento interno y facilita la detección temprana de situaciones de riesgo.
El papel del área legal dentro de la empresa
El departamento legal no solo interviene cuando surge un conflicto.
También participa activamente en la construcción del sistema preventivo de la organización.
Entre sus funciones se encuentran:
Revisar que las políticas internas cumplan con la legislación vigente.
Actualizar el marco normativo cuando existan cambios regulatorios.
Apoyar el diseño de programas de compliance.
Asesorar a la dirección en materia de riesgos legales.
Cuando la empresa opera en distintos países, esta revisión adquiere aún mayor importancia debido a las diferencias entre las distintas legislaciones.
La gobernanza corporativa también previene conflictos
Muchos conflictos legales tienen su origen en desacuerdos entre socios o accionistas.
Definir reglas claras sobre la toma de decisiones, responsabilidades, mecanismos de resolución de conflictos y funcionamiento de la organización contribuye significativamente a reducir riesgos futuros.
La gobernanza corporativa constituye una herramienta preventiva tanto desde el punto de vista jurídico como operativo.
La importancia de establecer medidas disciplinarias
Toda organización debería contar con procedimientos internos para gestionar incumplimientos.
Un reglamento disciplinario o manual de medidas internas permite establecer:
Conductas prohibidas.
Procedimientos de investigación.
Medidas correctivas.
Sanciones internas.
Responsabilidades de cada área.
Estas medidas fortalecen la cultura de cumplimiento y reducen la probabilidad de que determinadas situaciones evolucionen hacia conflictos legales de mayor complejidad.
Buenas prácticas para reducir el riesgo de procesos penales
Entre las principales acciones preventivas destacan:
✔ Implementar un programa de compliance.
✔ Fortalecer el sistema de control interno.
✔ Actualizar políticas y procedimientos.
✔ Capacitar periódicamente al personal.
✔ Realizar evaluaciones de riesgos.
✔ Definir responsabilidades claras.
✔ Establecer mecanismos de denuncia internos.
✔ Revisar periódicamente el cumplimiento normativo.
✔ Fortalecer la gobernanza corporativa.
La prevención siempre resulta menos costosa que enfrentar un proceso penal
La mayoría de las investigaciones penales empresariales no se originan por un único hecho aislado.
Generalmente son consecuencia de múltiples fallas acumuladas en la estructura organizacional, la supervisión, el cumplimiento y el control interno.
Por ello, las empresas que invierten en prevención fortalecen no solo su cumplimiento legal, sino también su capacidad de crecimiento, su reputación y la confianza de clientes,
inversionistas y demás grupos de interés.
Conclusión
Reducir el riesgo de procesos penales no depende únicamente del área jurídica.
Es el resultado de una organización que ha desarrollado una estructura sólida, procesos definidos, controles efectivos y una cultura de cumplimiento que involucra a toda la empresa.
La prevención comienza mucho antes de que aparezca un problema legal y constituye una parte esencial de una buena estrategia de gobernanza corporativa.
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María Alejandra Tuozzo
Consultora en Estructura Empresarial y Derecho Corporativo
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